Hướng dẫn đầy đủ về RRSP, TFSA và tài khoản không đăng ký: Loại nào phù hợp với bạn?

RRSP là gì?

RRSP (Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký) là một tài khoản đã đăng ký với chính phủ được thiết kế chủ yếu cho mục đích tiết kiệm hưu trí. Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, nghĩa là chúng làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm bạn đóng góp. Các khoản đầu tư của bạn tăng trưởng theo chế độ hoãn thuế, nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế cho các khoản lãi cho đến khi bạn rút tiền.

Lợi ích chính của RRSP:

• Tiết kiệm thuế ngay: Đóng góp làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

• Tăng trưởng hoãn thuế: Không đánh thuế đối với tăng trưởng đầu tư cho đến khi rút tiền.

• Lý tưởng cho người có thu nhập cao: Tốt nhất cho những người có mức thuế suất cao hơn và mong đợi thu nhập thấp hơn khi nghỉ hưu.

Những điều cần cân nhắc:

• Tiền rút ra sẽ bị đánh thuế: Khi bạn rút tiền, số tiền đó được tính là thu nhập và bị đánh thuế tương ứng.

• Giới hạn đóng góp: 18% thu nhập kiếm được của bạn (lên đến mức tối đa hàng năm do CRA quy định).

• Tiền phải được chuyển đổi ở tuổi 71: Bạn phải chuyển RRSP của mình vào Quỹ thu nhập hưu trí đã đăng ký (RRIF) hoặc tiền trợ cấp hưu trí ở tuổi 71.

TFSA là gì?

TFSA (Tài khoản tiết kiệm miễn thuế) là một tài khoản đầu tư linh hoạt, nơi tiền của bạn tăng trưởng miễn thuế—và bạn có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không phải trả thuế. Không giống như RRSP, các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế, nhưng tất cả thu nhập (lãi suất, cổ tức và thu nhập từ vốn) đều hoàn toàn miễn thuế.

Lợi ích chính của TFSA:

• Tăng trưởng và rút tiền miễn thuế: Không đánh thuế đối với tiền lãi, cổ tức hoặc thu nhập từ vốn.

• Không đánh thuế khi rút tiền: Không giống như RRSP, bạn không phải trả thuế khi rút tiền.

• Đóng góp linh hoạt: Nếu bạn rút tiền, bạn có thể đóng góp lại cùng một số tiền vào năm sau.

Những điều cần cân nhắc:

• Giới hạn đóng góp hàng năm: Do chính phủ đặt ra hàng năm (ví dụ: 7.000 đô la vào năm 2024).

• Không lý tưởng để khấu trừ thuế: Không giống như RRSP, các khoản đóng góp sẽ không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

Tài khoản đầu tư không đăng ký là gì?

Tài khoản đầu tư không đăng ký là tài khoản cho phép bạn đầu tư mà không có hạn chế của chính phủ về giới hạn đóng góp. Tuy nhiên, không giống như RRSP và TFSA, lợi nhuận đầu tư phải chịu thuế.

Lợi ích chính của tài khoản chưa đăng ký:

• Không giới hạn đóng góp: Đầu tư bao nhiêu tùy thích.

• Nhiều lựa chọn đầu tư hơn: Bạn có thể đầu tư vào cổ phiếu, ETF, trái phiếu và nhiều loại khác mà không bị hạn chế.

• Ưu điểm về thuế thu nhập từ vốn: Bạn chỉ phải trả thuế cho 50% thu nhập từ vốn.

Những điều cần cân nhắc:

• Lợi nhuận và cổ tức chịu thuế: Bất kỳ khoản lãi, cổ tức hoặc lợi nhuận vốn nào đều phải chịu thuế.

• Không có nơi trú ẩn thuế: Không giống như RRSP và TFSA, bạn không được hưởng mức tăng trưởng hoặc khấu trừ miễn thuế.

Bạn nên sử dụng tài khoản nào?

RRSP → Tốt nhất cho kế hoạch nghỉ hưu và tiết kiệm thuế.

TFSA → Tốt nhất cho tăng trưởng miễn thuế ngắn hạn và dài hạn.

Non-Registered → Tốt nhất để tối đa hóa các cơ hội đầu tư vượt quá giới hạn RRSP & TFSA.

• Kịch bản 1: Ưu tiên thu nhập cao và tiết kiệm thuế? Sử dụng RRSP để giảm thu nhập chịu thuế của bạn ngay bây giờ và tăng quỹ hưu trí của bạn.

• Kịch bản 2: Cần sự linh hoạt và không phải chịu thuế khi rút tiền? Sử dụng TFSA để tăng trưởng đầu tư miễn thuế và dễ dàng tiếp cận tiền mặt.

• Kịch bản 3: Đã đạt mức tối đa RRSP và TFSA? Sử dụng Tài khoản không đăng ký để đầu tư không giới hạn và hưởng lợi ích về thuế thu nhập từ vốn.

Tóm lại: Chiến lược tốt nhất là sử dụng kết hợp cả ba tài khoản dựa trên mục tiêu tài chính của bạn.