RRSP、TFSA 和非注册账户的终极指南：哪一个适合您？？The Ultimate Guide to RRSPs, TFSAs, and Non-Registered Accounts: Which One is Right for You?

什么是 RRSP?

RRSP（注册退休储蓄计划）是政府注册的账户，主要用于退休储蓄。缴款可免税，这意味着缴款当年的应税收入会减少。您的投资可延税增长，这意味着您在提取资金之前无需为收益缴税。

RRSP 的主要优势：

• 立即节税：缴款可降低您的应税收入。

• 延税增长：在提取前无需对投资增长征税。

• 高收入者的理想选择：最适合那些处于较高税率等级且预计退休后收入较低的人。

需要考虑的事项：

• 提款需纳税：提款时，将计入收入并按相应比例纳税。

• 供款限额：您所得收入的 18%（最高限额由加拿大税务局设定）。

• 必须在 71 岁时转换资金：您必须在 71 岁时将您的 RRSP 转入注册退休收入基金 (RRIF) 或年金。

什么是 TFSA?

TFSA（免税储蓄账户）是一种灵活的投资账户，您的资金可以免税增长，而且您可以随时提取而无需纳税。与 RRSP 不同，TFSA 的供款不可免税，但所有收益（利息、股息和资本收益）均完全免税。

TFSA 的主要优势：

• 免税增长和提款：利息、股息或资本收益无需纳税。

• 提款时无需纳税：与 RRSP 不同，提款时无需纳税。

• 灵活供款：如果您提款，您可以在下一年重新供款相同金额。

需要考虑的事项：

• 年度缴款限额：由政府每年设定（例如，2024 年为 7,000 加元）。

• 不适合减税：与 RRSP 不同，缴款不会减少您的应税收入。

什么是非注册投资账户 (Non-Registered Investment Account)?

非注册投资账户是一种允许您进行投资而不受政府限制的账户。但是，与 RRSP 和 TFSA 不同，投资收益需要纳税。

非注册账户的主要优点：

• 无投资限制：您可以随意投资。

• 更多投资选择：您可以不受限制地投资股票、ETF、债券等。

• 资本利得税优势：您只需为 50% 的资本利得纳税。

需要考虑的事项：

• 应税收益和股息：任何利息、股息或资本收益均须纳税。

• 无避税空间：与 RRSP 和 TFSA 不同，您无法获得免税增长或减免。

您应该使用哪个帐户？

RRSP → 最适合退休计划和节税。

TFSA → 最适合短期和长期免税增长。
Non-Registered → 最适合在 RRSP 和 TFSA 限额之外最大化投资机会。

• 场景 1：高收入和税收节省优先？使用 RRSP 立即减少您的应税收入并增加您的退休基金。

• 场景 2：需要灵活性和取款免税？使用 TFSA 实现免税投资增长并轻松获取现金。

• 场景 3：已经达到 RRSP 和 TFSA 上限？使用非注册账户实现无限投资和资本利得税优惠。

总结: 最好的策略是根据您的财务目标结合使用这三个账户。